信用證詐騙行為主要包括使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件,使用作廢的信用證,騙取信用證以及以其他方法進(jìn)行信用證詐騙。
1. 使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件。這是指行為人故意使用偽造、變造的信用證或者偽造、變造的提單等附隨單據(jù)、文件,騙取財(cái)物的行為。例如偽造信用證上的簽名、印章,或者對信用證的條款進(jìn)行篡改,使其符合自己的非法需求。
2. 使用作廢的信用證。作廢的信用證可能是由于超過有效期、被撤銷、被注銷等原因而失去效力。但犯罪分子利用他人對信用證作廢情況的不了解,仍然使用該信用證進(jìn)行詐騙活動。
3. 騙取信用證。表現(xiàn)為通過欺騙手段,如虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相等,讓開證行開出信用證,然后利用該信用證進(jìn)行非法牟利。
4. 以其他方法進(jìn)行信用證詐騙。比如利用“軟條款”信用證進(jìn)行詐騙。所謂“軟條款”信用證,是指開證行可隨時、單方面解除其保證付款責(zé)任的信用證,使得受益人處于不利地位,容易遭受詐騙。
總之,信用證詐騙行為嚴(yán)重破壞了金融秩序和商業(yè)信用,給受害者帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失。在國際貿(mào)易和金融活動中,各方應(yīng)當(dāng)提高警惕,加強(qiáng)對信用證的審核和管理,防范此類詐騙行為的發(fā)生。
《中華人民共和國刑法》 第一百九十五條
有下列情形之一,進(jìn)行信用證詐騙活動的,處五年以下有期徒刑或者拘役,并處二萬元以上二十萬元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的,處五年以上十年以下有期徒刑,并處五萬元以上五十萬元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的,處十年以上有期徒刑或者無期徒刑,并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn):
(一)使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件的;
(二)使用作廢的信用證的;
(三)騙取信用證的;
(四)以其他方法進(jìn)行信用證詐騙活動的。